Por que algumas strings SQL possuem o prefixo 'N' ?

O “N” indica que a string subseqüente está em UNICODE.

Obs: “N” = padrão “National language character set” do SQL-92.

Mais informações em:
http://support.microsoft.com/?scid=kb%3Ben-us%3B239530&x=20&y=14
http://databases.aspfaq.com/general/why-do-some-sql-strings-have-an-n-prefix.html